carbone michele
(programma)
ANTIRICICLAGGIO
Il fenomeno del riciclaggio di denaro sporco: caratteri generali; stima; tecniche. Il contrasto internazionale e dell’Unione europea al riciclaggio. L’evoluzione della disciplina nazionale in materia di riciclaggio. Autorità – Vigilanza – Pubbliche amministrazioni. I soggetti obbligati. Gli obblighi di: adeguata verifica della clientela; conservazione; segnalazione e comunicazione. Limitazioni all’uso del contante. L’attività di controllo. Le sanzioni.
REATI ECONOMICI
Delitti riciclativi: artt. 648-bis; 648-ter; 648-ter.1 c.p.. Reati tributari ai sensi del D.Lgs. n. 74/2000. Responsabilità amministrativa degli enti collettivi ex D.Lgs. n. 231/2001. Principali reati societari, bancari e fallimentari.
(testi)
Antiriciclaggio: M. Carbone – P. Bianchi – V. Vallefuoco, Le nuove regole antiriciclaggio, Wolters Kluwer, 2021.
Reati economici: dispense distribuite nel corso delle lezioni.
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