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Docente
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carbone michele
(programma)
ANTIRICICLAGGIO
Testo di riferimento: M. Carbone – P. Bianchi – V. Vallefuoco, Le nuove regole antiriciclaggio, Wolters Kluwer, 2021.
Programma
Il fenomeno del riciclaggio di denaro sporco: caratteri generali; stima; tecniche.
Il contrasto internazionale e dell’Unione europea al riciclaggio.
L’evoluzione della disciplina nazionale in materia di riciclaggio.
Autorità – Vigilanza – Pubbliche amministrazioni.
I soggetti obbligati.
Gli obblighi di: adeguata verifica della clientela; conservazione; segnalazione e comunicazione.
Limitazioni all’uso del contante.
L’attività di controllo.
Le sanzioni.
REATI ECONOMICI
Testo di riferimento: dispense distribuite nel corso delle lezioni.
Programma
Delitti riciclativi: artt. 648-bis; 648-ter; 648-ter.1 c.p..
Reati tributari ai sensi del D.Lgs. n. 74/2000.
Principali reati societari.
Responsabilità amministrativa degli enti collettivi ex D.Lgs. n. 231/2001.
(testi)
Antiriciclaggio: M. Carbone – P. Bianchi – V. Vallefuoco, Le nuove regole antiriciclaggio, Wolters Kluwer, 2021.
Reati economici: dispense distribuite nel corso delle lezioni.
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